為扎實(shí)做好2011年度財(cái)務(wù)決算工作，全面真實(shí)反映企業(yè)經(jīng)營成果，促進(jìn)提高會(huì)計(jì)信息質(zhì)量和財(cái)務(wù)管理水平，根據(jù)省國資委有關(guān)文件精神及要求，按照陜煤化集團(tuán)和股份公司的具體安排，礦業(yè)公司（局）高度重視，結(jié)合實(shí)際，制定下發(fā)文件，采取積極有效措施，成立專門決算領(lǐng)導(dǎo)小組，就礦業(yè)公司（局）2011年度財(cái)務(wù)決算工作進(jìn)行精心部署和安排，目前，公司（局）財(cái)務(wù)決算工作按照預(yù)定計(jì)劃和要求正在緊張有序進(jìn)行中。
據(jù)了解，2011年財(cái)務(wù)決算為陜煤股份公司上市預(yù)審?fù)ㄟ^的第一次財(cái)務(wù)決算，集團(tuán)公司和股份公司要求分期編制、分期實(shí)施財(cái)務(wù)決算工作，并要求在今年前9個(gè)月已經(jīng)決算的基礎(chǔ)上，對(duì)第一階段決算中存在問題按照有關(guān)要求進(jìn)行規(guī)范和整改，其次，補(bǔ)充第四季度的財(cái)務(wù)決算數(shù)據(jù)，編制完整的年度財(cái)務(wù)決算報(bào)告。我局年度決算的范圍包括礦業(yè)公司、礦務(wù)局存續(xù)單位以及擬成立的后勤實(shí)業(yè)公司共40多個(gè)財(cái)務(wù)核算單位，決算內(nèi)容具體按照專項(xiàng)工程和生產(chǎn)經(jīng)營兩大塊進(jìn)行。
針對(duì)決算時(shí)間要求緊、核算單位多、工作量大、決算任務(wù)重等實(shí)際，為確保本年度財(cái)務(wù)決算質(zhì)量和效率，順利完成財(cái)務(wù)決算各項(xiàng)工作，公司領(lǐng)導(dǎo)高度重視，在認(rèn)真學(xué)習(xí)領(lǐng)會(huì)上級(jí)文件精神和有關(guān)財(cái)務(wù)決算安排要求的基礎(chǔ)上，自11月25日起，成立了財(cái)務(wù)決算專門領(lǐng)導(dǎo)小組，并制定了詳細(xì)的決算方案，對(duì)決算工作提出了嚴(yán)格具體的要求。隨后，又組織生產(chǎn)、動(dòng)力、勞社、規(guī)劃、運(yùn)銷等部門，從煤炭產(chǎn)銷量、銷售結(jié)構(gòu)、煤炭售價(jià)、材料投入、工資總額、工程支出等方面對(duì)公司今年經(jīng)營成果進(jìn)行全面測算。同時(shí)，為全面掌握基層單位實(shí)際情況，自11月26日至12月5日，先后三次組織各單位進(jìn)行財(cái)務(wù)測算。在公司財(cái)務(wù)部和基層財(cái)務(wù)部門同時(shí)測算的基礎(chǔ)上，公司財(cái)務(wù)部、生產(chǎn)部、規(guī)劃部召集各單位負(fù)責(zé)人、分管經(jīng)營工作負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)部長、總賬會(huì)計(jì)，逐一進(jìn)行了交流，公司副總經(jīng)理封建利對(duì)本年各單位經(jīng)營成果及決算重點(diǎn)提出了明確要求，財(cái)務(wù)部等部室就決算具體工作及重點(diǎn)進(jìn)行了安排部署。會(huì)后各單位立即將財(cái)務(wù)決算相關(guān)要求貫徹傳達(dá)，安排部署，加班加點(diǎn)，全面投入到各項(xiàng)決算準(zhǔn)備工作之中。
為加快財(cái)務(wù)決算進(jìn)度，公司對(duì)財(cái)務(wù)決算分兩步實(shí)施，12月24日至27日，通過聽匯報(bào)、查看資料、核實(shí)數(shù)據(jù)等方式，先期對(duì)2011年專項(xiàng)工程進(jìn)行了財(cái)務(wù)決算，組織生產(chǎn)、動(dòng)力、安監(jiān)、規(guī)劃、審計(jì)、地測、技術(shù)開發(fā)研究中心等部門對(duì)各單位專項(xiàng)工程完成情況進(jìn)行了審查，就專項(xiàng)工程決算所必須的合同、發(fā)票、比價(jià)采購單、到貨驗(yàn)收單、開工、竣工報(bào)告、工程決算單等資料詳細(xì)閱審，對(duì)存在的問題明確要求糾正，對(duì)不合規(guī)的工程資料現(xiàn)場予以剔除，并對(duì)各單位執(zhí)行工資比價(jià)采購辦法、專項(xiàng)工程管理辦法等提出了改進(jìn)要求。
按照安排，公司還將聽取各單位生產(chǎn)經(jīng)營情況匯報(bào)，包括盈虧、原煤成本、存貨、往來款項(xiàng)、現(xiàn)金流、職工薪酬、關(guān)聯(lián)交易、稅務(wù)審計(jì)檢查整改、存在問題等方面，全面掌握公司運(yùn)行狀況，審查糾正財(cái)務(wù)決算中存在的問題。
目前，已順利完成今年前9個(gè)月財(cái)務(wù)決算和全年專項(xiàng)工程財(cái)務(wù)決算，對(duì)第一階段決算中存在問題按照有關(guān)要求進(jìn)行了規(guī)范和整改，全年生產(chǎn)經(jīng)營財(cái)務(wù)決算正在緊張有序進(jìn)行中。
編輯：劉孝文
